Det er flere måter en person kan begå svindel på ved å stjele kontanter fra en bedrift. Siden kontanter i det vesentlige er sporbare når de er stjålet, vil noen som har til hensikt å stjele eiendeler være spesielt fokusert på denne typen eiendeler. Her er flere måter kontantsvindel kan begås på:
Avlytting i kassaapparat. En ansatt kunne lomme kontanter i kassaapparatet og aldri ringe salget i registeret. Denne tilnærmingen kan oppdages etter hvert ved å sammenligne faktiske lagernivåer med mengden salgstransaksjoner. Hvis lagernivået er lavere enn det som er angitt i kassaregistreringstransaksjonene, kan det hende noen fjerner kontanter.
Avskjær i postrommet . Selv om det er sjeldent, er det mulig at en kunde sender kontanter via posten til betaling av en faktura. I så fall kan en kontorist i kontoret lomme kontanter sendt og ødelegge konvolutten den kom i. Siden det ikke er noe bevis for at kontanter noen gang har kommet, kan det gjøres et rimelig krav om at betalingen gikk tapt i posten. Dette tyveriet kan forhindres ved at to personer åpner posten i fellesskap.
Avskjær i kassereren . Kassereren kan fjerne kontanter og ganske enkelt ikke registrere den tilknyttede transaksjonen i regnskapsregistrene. Dette problemet kan oppdages etter det faktum ved å registrere mengden kontanter før du leverer den til kassereren, og deretter sammenligne den opprinnelige posten med kasserers oversikt over mottatte kontanter.
Kryss i depositumsposen . Personen som leverer kontantinnskudd til banken, kan fjerne kontanter fra posen på vei til banken. Dette problemet kan avhjelpes ved å overlevere kontanter til en pansret lastebil for levering. Det kan også oppdages etter det faktum ved å sammenligne innskuddssedlen fra banken til kasserers oversikt over mottatte kontanter.
Fjerning av små penger . En av de enkleste måtene å unngå kontanter er å ta kontanter ut av småkassen når den ikke er bevoktet. Et annet alternativ er å stjele hele esken, og dermed sikre at alle kontanter og mynter blir fjernet. Dette kan forhindres ved å bytte fra småpenger til bruk av anskaffelseskort.
Fjerning av betalingskonvolutt . En person kan fjerne kontanter fra lønnskonvolutter før de blir levert til ansatte. Dette problemet kan oppdages ved at de ansatte teller kontanter i lønnskonvoluttene og signerer for mottak av konvoluttene.
Vær oppmerksom på at alle de foregående typene kontantsvindel utføres av bedriftsinnsidere.
Aktivitetene som er nevnt her, gjelder bare tyveri av kontanter, som betyr regninger og mynter. Vi har utelukket fra diskusjonen svindel knyttet til betalinger med sjekk, ACH eller bankoverføring.
