Oversikt over statskassefunksjoner
Treasury-avdelingens generelle oppdrag er å styre likviditeten i en virksomhet. Dette betyr at all nåværende og forventet kontantstrøm og utstrømning må overvåkes for å sikre at det er tilstrekkelig kontanter til å finansiere selskapets virksomhet, samt for å sikre at overskytende penger er riktig investert. Mens kassøren utfører dette oppdraget, må han arbeide med betydelig forsiktighet for å sikre at eksisterende eiendeler blir ivaretatt ved bruk av sikre former for investering og sikringsaktiviteter.
Detalj av Treasury Funksjoner
For å utføre sitt oppdrag må finansdepartementet delta i følgende aktiviteter:
- Kontantvarsling . Samle informasjon fra hele selskapet for å lage en løpende kontantvarsel. Denne informasjonen kan komme fra regnskapsmessige poster, budsjett, kapitalbudsjett, styreprotokoll (for utbytteutbetalinger) og til og med administrerende direktør (for utgifter knyttet til oppkjøp og frasalg).
- Arbeidskapitalovervåking . Gjennomgå selskapets policyer knyttet til arbeidskapital, og modeller deres innvirkning på kontantstrømmer. Løsere kreditt resulterer for eksempel i en større investering i kundefordringer, som forbruker kontanter.
- Kontantkonsentrasjon . Lag et system for å trene kontanter til en sentralisert investeringskonto, hvor kontanter kan investeres mest effektivt. Dette kan innebære bruk av ideell pooling eller kontant feiing.
- Investeringer . Bruk selskapets investeringspolitikk for å tildele overskytende kontanter til forskjellige typer investeringer, avhengig av avkastningstakten og hvor raskt de kan konverteres til kontanter.
- Gi kreditt . Utsted kreditt til kunder, som innebærer styring av policyen der kredittvilkår gis.
- Innsamling av penger . Bestem når det er behov for ekstra kontanter, og samle inn midler gjennom anskaffelse av gjeld, salg av aksjer eller endringer i selskapets policyer som påvirker mengden arbeidskapital som kreves for å drive virksomheten.
- Risikostyring . Bruk ulike sikrings- og nettingstrategier for å redusere risiko knyttet til endringer i aktivaverdier, renter og beholdninger i utenlandsk valuta.
- Kredittvurderingsbyråforhold . Hold eventuelle kredittvurderingsbyråer informert om selskapets økonomiske resultater og tilstand, hvis disse byråene gir rating på selskapets omsettelige gjeldsutstedelser.
- Bankforhold . Hold selskapets bankfolk oppdatert om selskapets økonomiske forhold og anslag, samt eventuelle forestående endringer i behovet for lånte midler. Diskusjonen kan omfatte de forskjellige tjenestene bankene tilbyr selskapet, for eksempel låsekasser, bankoverføringer, ACH-betalinger og så videre.
- IT-systemer . Avdelingen har egne arbeidsstasjoner som gir informasjon om kontante beholdninger, anslag, markedsforhold og annen informasjon.
- Rapportering . Kasserer gir toppledelsen rapporter om markedsforhold, finansieringsspørsmål, investeringsavkastning, kontanterelaterte risikoer og lignende emner.
- Fusjoner og oppkjøp . Avdelingen kan gi råd om selskapets anskaffelsesaktiviteter, og kan bli bedt om å integrere en overtatt virksomhets funksjoner.
I hovedsak dreier statskassefunksjonene seg om overvåking av kontanter, bruk av kontanter og muligheten til å skaffe mer penger. Alle andre oppgaver til avdelingen støtter disse funksjonene.
