Finansiere

Forskjellen mellom reskontosaldo og tilgjengelig saldo

Hovedbokssaldoen og tilgjengelig saldo er vilkår som brukes av en bank for kontantposisjonen til en brukskonto. Hovedbokssaldoen er den tilgjengelige saldoen fra begynnelsen av dagen. Den tilgjengelige saldoen kan defineres på to forskjellige måter; de er:

  • Hovedbokssaldoen, pluss eller minus påfølgende aktivitet i løpet av dagen; i det vesentlige er det sluttbalansen når som helst i løpet av dagen; eller

  • Hovedbokssaldoen minus eventuelle sjekker som er satt inn, men som ennå ikke er tilgjengelig for kontoinnehaverens bruk, samt andre kreditter som ennå ikke er bokført på kontoen.

Sistnevnte definisjon er mer vanlig. I de fleste situasjoner er således den primære forskjellen mellom reskontosaldo og tilgjengelig saldo sjekker som selskapet eller personen har satt inn på sin konto, men som banken ennå ikke har gjort tilgjengelig for bruk. Årsaken til denne forsinkelsen er at banken først må betales av banken til enheten som utstedte sjekken. Når kontanter er overført, vil kontanter bli gjort tilgjengelig for kontoinnehaveren.

Bankene kan utsette tilgjengeligheten av disse kontantene til kontoinnehaveren og derved tjene renter på de tilbakeholdte kontantene.

$config[zx-auto] not found$config[zx-overlay] not found